Wat heeft het thema gekost?
(bedragen x € 1.000) | Begroting | Begroting | Rekening | Verschil | |
|---|---|---|---|---|---|
Lasten | 20.974 | 29.022 | 20.791 | 8.231 | |
Baten | -21.564 | -29.515 | -21.199 | -8.316 | |
Mutaties reserves | 0 | 120 | 3 | 117 | |
Totaal Thema | -590 | -372 | -405 | 32 |
Toelichting noemenswaardige afwijkingen
- Strategische gronden (incidenteel nadeel op de lasten van € 2.965.000)
Voor inbreng van strategische gronden in de grondexploitatie van de Dijk II (Waterfront) moet de boekwaarde van deze gronden worden afgeboekt (€ 3.000.000). Dit loopt via de exploitatie en geeft een eenmalig nadeel. Daartegenover staat een klein voordeel (€ 35.000) op de toegerekende rentelasten die lager zijn door verkoop gronden.
- Grondverkopen niet-Grex (incidenteel voordeel op de lasten van € 513.000 en een incidenteel nadeel op de baten van € 550.000)
In de begroting 2023 stond de verkoop van grond geraamd, waarvan de overdracht in 2023 nog niet bij de notaris is gepasseerd. De afboeking van de boekwaarde en de opbrengst van de verkoop worden overgeheveld naar 2024.
Deze post maakt onderdeel uit van de overhevelingsregeling 2023-2024 (via Algemene reserve).
- Verkoop blote eigendommen (incidenteel nadeel op de lasten van € 102.000 en een incidenteel voordeel op de baten van € 226.000)
In 2023 zijn blote eigendommen verkocht, waardoor er verschillen te zien zijn op de baten (verkoopopbrengsten) en lasten (afboeken van de boekwaarde).
- Plankosten grondexploitaties (incidenteel nadeel op de baten van € 616.000 en een incidenteel voordeel op de lasten van € 653.000)
Ter dekking van extra capaciteit stonden opbrengsten geraamd uit anterieure overeenkomsten, grondexploitaties en investeringskredieten. De realisatie van de vergoedingen en kosten voor capaciteit in het kader van de anterieure overeenkomsten staan verantwoord onder thema Overige baten & lasten van programma 6. De realisatie van de extra ingezette personele capaciteit t.b.v. de grondexploitaties en de investeringskredieten staan verantwoord onder de grondexploitaties en de investeringskredieten onder diverse programma’s.
- Reserve Projecten (incidenteel nadeel op de lasten van € 117.000)
De vergoedingen vanuit anterieure overeenkomsten worden volgens vastgesteld beleid gestort naar de reserve Projecten ter dekking van te maken plankosten. Door inhuur van personeel t.b.v. van de anterieure projecten heeft er een onttrekking aan de reserve plaatsgevonden. De uitgaven staan op programma 6.