Treasury

Toelichting noemenswaardige afwijkingen

• Dividenden (incidenteel voordeel op de baten van € 123.000)

De dividenduitkering op de gewone aandelen Stedin is gestegen naar € 3,13 per aandeel (ex. dividendbelasting) en over de cumulatief preferente aandelen wordt € 14,42 per aandeel (ex dividendbelasting) uitgekeerd. Deze verhoging zorgt ervoor dat het totale resultaat op de dividenden nutsbedrijven € 72.233 hoger is dan begroot.
Daarnaast is een dividend uitkering van € 51.000 ontvangen voor 20.280 aandelen van de BNG-bank voor € 2,50 per aandeel.

• Rentelasten langlopend (incidenteel nadeel op de lasten van € 197.000)

Het verschil wordt veroorzaakt door de rente op de nieuw aangetrokken leningen in 2023 (begroting vanaf 2024 is al aangepast naar verwachte kosten).

• Geldleningen kort (incidenteel nadeel op de lasten van € 468.000, incidenteel voordeel op de baten van € 278.000)

Het nadeel aan de lastenkant komt door betaalde rente over naheffingsaanslagen BTW/BCF Afvalfonds 2017-2020 en betaalde rente op opgenomen kasgelden om aan de betalingsverplichtingen te kunnen blijven voldoen.
Het voordeel op de ontvangen rente op het niet-gebruikte deel van de opgenomen kasgelden gecompenseerd grotendeels het nadeel veroorzaakt door de betaalde rente op opgenomen kasgelden.

• Doorbelaste rente/afschrijvingen (incidenteel nadeel op de lasten van € 221.000)

Het nadeel wordt deels veroorzaakt door het verschil tussen de toegerekende rente en de daadwerkelijk geboekte Grex kapitaalrente. Daarnaast zit er een verschil in het begrote bedrag doorberekende rente en de decentrale tegenhanger op de kapitaalslasten rente.