Thuis in de wijk

Toelichting noemenswaardige afwijkingen

• Gedupeerden Gemeentelijke hulp aan gedupeerden kinderopvangtoeslagproblematiek (SD) (incidenteel nadeel op de lasten ad € 674.000 en incidenteel voordeel op de baten ad € 1.844.000)

De afspraken over de compensatie van de kosten die gemeenten in het kader van de hersteloperatie kinderopvang maken, zijn opgenomen in een specifieke uitkering. Per saldo is in 2023 een voordelig resultaat ontstaan van € 1.170.000 (nadeel ad 674.000 op de lasten en voordeel ad € 1.844.000 op de baten). Het voordelig saldo kan als volgt worden verklaard:

1. Een voordeel van € 5.417 heeft betrekking op nagekomen baten over 2021.
2. Een voordeel van € 862.163 heeft betrekking op nagekomen baten over 2022. In de 2 ^e tussenrapportage 2023 is reeds voor een deel rekening gehouden met extra baten. Op dat moment was nog geen goed beeld over de nog te corrigeren Sisa over 2022, waardoor nu in de jaarrekening een voordelig saldo is ontstaan.
3. Een voordeel van € 303.003 heeft betrekking op 2023. Op de lasten is een nadeel van € 674.000. In de begroting was uitgegaan van € 1,8 miljoen aan lasten. In totaal bedragen de lasten € 2,5 miljoen. Op de baten is een voordeel van € 977.000. Het voordelig saldo ad € 303.003 wordt verklaard door extra baten ad € 143.600 als correctie voor nazorgtrajecten op advies van het Rijk en € 159.403 door het verschil in geraamde baten op basis van normbedragen versus werkelijke kosten.In de jaarrekening is op basis van de Sisa 2023 een nog te ontvangen post geboekt van € 2,8 miljoen. De kosten worden namelijk achteraf via normbedragen en werkelijke kosten vergoed in de afrekening van de specifieke uitkering.

• Ontwikkelbudget sociaal domein (SD) (incidenteel voordeel op de lasten ad € 92.000)

Op het ontwikkelbudget is een voordeel van ongeveer € 92.000. Het voordeel is ontstaan doordat bepaalde gereserveerde kosten voordeliger zijn geweest dan begroot. Ook zijn een aantal projecten later gestart dan gepland waardoor dit voordeel is ontstaan.
Het voordeel is meegenomen in het overhevelingsvoorstel 2023/2024 om onder andere in te gaan zetten voor diverse projecten in het sociaal domein op de gebieden Jeugd en Wmo. Deze projecten hebben te maken met verandering van landelijke wetgeving en/of het verbeteren van interne processen met als doel om onder andere tot kostenbesparingen te komen.

• Toekomstbestendig sociaal domein (SD) (incidenteel voordeel op de lasten ad € 151.000)

Op het budget toekomst bestendig sociaal domein is sprake van een voordeel van ongeveer € 150.000. Het voordeel is ontstaan doordat bepaalde gereserveerde kosten voordeliger zijn geweest dan begroot of dekking vanuit ander budget is gevonden.
In 2024 zijn geen middelen meer geraamd op het budget toekomstbestendig sociaal domein. Voorgesteld wordt om het restant van het budget van 2023 over te hevelen naar 2024 en dit onder andere in te zetten voor inzet tijdelijk personeel om besparingen te kunnen behalen, subsidie Thuis in de Wijk en ontwikkelingen bij de BV Voorne Putten Werkt.

• ICT budget (SD) (incidenteel nadeel op de lasten van € 125.000)

Op het budget ICT SD is een nadeel van ongeveer € 125.000. Dit is ontstaan doordat de ICT kosten welke niet onder de dienstverleningsovereenkomst van Syntrophos vallen, hoger zijn dan begroot. Ook zijn de kosten van bepaalde ICT projecten hoger uitgevallen dan waar in de begroting mee rekening is gehouden. Een groot deel van de kosten zijn incidenteel.

• Maatschappelijke dienstverlening (SD) (incidenteel voordeel op de lasten van € 73.000 en incidenteel voordeel op de baten van € 28.000)

Op het budget maatschappelijke dienstverlening is per saldo een voordeel van ruim € 100.000. Dit komt enerzijds doordat een deel van de subsidies aan SWO en Alzheimer.nl (totaal € 66.500) in 2023 ten laste zijn gebracht van de brede SPUK. Daarnaast is een bedrag van € 28.000 teruggevorderd over de verleende subsidies 2022.

• December circulaire 2022 (SD)(incidenteel voordeel op de lasten van € 695.000 )

In de december circulaire 2022 zijn diverse voordelige posten opgenomen met betrekking tot het sociaal domein ten behoeve van het jaar 2023. Het gaat hierbij met name om het 37% voordeel ten gunste van het sociaal domein ad € 258.000, compensatieregeling voogdij 18+ ad € 165.000 en corona steunpakket ad € 105.000.  Deze middelen zijn ook meegenomen in de overheveling 2022/2023. Het voordelig saldo valt vrij in het resultaat van het sociaal domein. Het voordeel komt ten gunste van de reserve sociaal domein.

• Stelpost Sociaal domein (SD) (incidenteel voordeel op de lasten van € 208.000)

Na het besluit van de 2e tussenrapportage 2023 was het saldo van de stelpost sociaal domein € 208.000. Na de 2e tussenrapportage zijn geen besluiten meer genomen die een beroep doen op de stelpost. Het voordelig saldo valt dan ook vrij in het resultaat van het sociaal domein. Het voordeel komt ten gunste van de reserve sociaal domein.

• Reserve sociaal domein

Het saldo op de budgetten van het sociaal domein binnen het thema Thuis in de Wijk wordt, volgens vastgesteld beleid, gestort c.q. onttrokken in/aan de reserve Sociaal Domein.