Onderwijs

Toelichting noemenswaardige afwijkingen

• Leerlingenvervoer (SD) (structureel nadeel op de lasten € 94.000)

Het budget Leerlingenvervoer kent een aanvullend nadeel op de lasten van € 94.273. Bij de tweede tussenrapportage 2023 is het budget Leerlingenvervoer reeds incidenteel opgehoogd met € 355.652 naar ruim € 1,5 miljoen. De toename van de lasten wordt veroorzaakt doordat het gemiddeld aantal cliënten per maand is toegenomen; er meer kilometers per leerling worden gemaakt en er meer soloritten worden gereden. Het nadeel op het budget Leerlingenvervoer van € 450.000 is structureel.

• Onderwijsachterstandenbeleid (OAB) (SD) (incidenteel voordeel op de lasten € 1,5 miljoen; incidenteel nadeel op de baten € 1,5 miljoen)

Vanuit de rijksoverheid ontvangt de gemeente Nissewaard de specifieke uitkering onderwijsachterstandenbeleid (OAB). Het betreft een geoormerkt budget voor onderwijsachterstanden in een cyclus van 4 jaar. Deze OAB-cyclus loopt van 2023 t/m 2026. Het voordeel op de lasten en het nadeel op de baten ad 1,5 miljoen betreft het verschil tussen de begroting en de realisatie. Dit wordt m.n. verklaard doordat in dit budget middelen van de voorgaande OAB-cyclus zitten die niet zijn besteed. Per saldo is het resultaat op het budget OAB neutraal. Eind 2023 is voor OAB nog een bedrag beschikbaar van € 2.106.775. Dit bedrag is opgenomen in het overhevelingsvoorstel 2023 – 2024. Deze overheveling kan als volgt worden verklaard 1) Het betreft grotendeels het resterende bedrag uit de vorige OAB-cyclus ad € 1.428.436 dat nog niet is besteed. 2) Gedurende 2023 is per saldo € 549.721 aan subsidies voorgaande jaren terugontvangen. 3) Van de ontvangen OAB-middelen 2023 ad € 4.400.586 resteert een bedrag ad € 128.618. Deze OAB-cyclus eindigt per 31 december 2026. Resterende OAB-middelen van de huidige cyclus vordert de rijksoverheid terug met uitzondering van een bedrag 'ter hoogte van de helft van de OAB-uitkering 2026'. Dit bedrag kan vervolgens binnen de wettelijke doelstellingen worden besteed in de daaropvolgende OAB-cyclus van vier kalenderjaren.
Deze post maakt onderdeel uit van het  overhevelingsvoorstel 2023 – 2024 (via vooruitontvangen op de balans).

• RMC, VSV, Kwalificatieplicht (SD) (incidenteel voordeel op de lasten € 548.000; incidenteel nadeel op de baten € 548.000)
  Overheid, scholen en gemeenten willen voorkomen dat jongeren zonder startkwalificatie school verlaten. Jongeren die het onderwijs verlaten met een startkwalificatie hebben een betere uitgangspositie in de samenleving. Gemeenten hebben hierin een wettelijke opdracht die is vastgelegd in de RMC-wetgeving. Gemeenten zijn verplicht in regionaal verband samen te werken en hebben hier afspraken over gemaakt. Vanuit de rijksoverheid ontvangt de gemeente Nissewaard, via de gemeente Rotterdam, middelen voor VSV, RMC en kwalificatieplicht. Deze middelen worden ingezet voor de subregio ZHE (Goeree-Overflakkee, Voorne aan Zee en Nissewaard) en dienen achteraf verantwoord te worden. Het gaat hierbij om specifieke middelen. Per saldo is het resultaat op RMC, VSV, Kwalificatieplicht neutraal. Het incidentele voordeel op de lasten en het nadeel op de baten ad € 548.000 kan worden verklaard doordat de overheveling 2022-2023 te hoog was, een deel was reeds ten laste gebracht van RMC, VSV, Kwalificatieplicht oudere jaren. De ontvangen middelen RMC, VSV, Kwalificatieplicht over 2023 zijn besteed en conform afspraak verdeeld over de regiogemeenten: Goeree-Overflakkee, Voorne aan Zee en Nissewaard.

• Nationaal Programma Onderwijs (NPO) (SD)  (incidenteel voordeel op de lasten€ 671.000; incidenteel nadeel op de baten € 671.000)
  Het Nationaal Programma Onderwijs (NPO) is een onderwijs breed steunprogramma gericht op herstel en ontwikkeling van het onderwijs en op het inhalen/compenseren van vertragingen ontstaan door de gevolgen van het coronavirus. Vanuit de rijksoverheid ontvangt de gemeente Nissewaard voor het NPO voor de bestedingsperiode augustus 2021 tot en met juli 2025 (periode is met 2 jaar verlengd) een bedrag ad € 1.535.976. Het betreffen specifieke middelen. In samenwerking met scholen en lokale partijen kan ondersteuning worden ingezet en maatregelen worden getroffen om onderwijsvertragingen in te halen. Hierbij gaat het om ondersteuning op cognitief, executief, sociaal en emotioneel vlak. Het gaat om een aanvulling op de interventies die scholen reeds doen. Per saldo is het resultaat op het budget NPO neutraal. Tegenover het incidentele voordeel op de lasten ad € 671.471 staat een even groot incidenteel nadeel op de baten.

Deze post maakt onderdeel uit van het overhevelingsvoorstel 2023-2024 (via vooruitontvangen op de balans).

• Reserve sociaal domein

Het saldo op de budgetten van het sociaal domein binnen het thema Onderwijs wordt, volgens vastgesteld beleid, gestort c.q. onttrokken in/aan de reserve Sociaal Domein.

• Algemene reserve

De onttrekking aan de algemene reserve is € 114.000 lager dan voorzien. De onttrekking voor de kosten voor het programma en overzicht 2023 zijn € 49.712 lager dan voorzien en daarnaast zijn er voor de zorg en techniek/ICT campus  € 50.000 geen uitgaven gedaan. Tenslotte is de onttrekking ivm OnOvOn € 14.360 niet noodzakelijk gebleken.